各位
| 公司名稱 | 株式會(huì)社 東芝 |
| 東京都港區(qū)芝浦1-1-1 | |
| 代表人姓名 | 代表執(zhí)行役社長 田中 久雄 |
| (證券編號(hào)：6502 東、名) | |
| 聯(lián)系人 | 公共關(guān)系?IR室長 長谷川 直人 |
| 電話 03-3457-2100 |
有關(guān)第三方委員會(huì)委員選任等的通知
本公司在今日召開的董事會(huì)會(huì)議上,決議選任第三方委員會(huì)的委員,并委托其進(jìn)行調(diào)查,特此通知如下。
記
1. 第三方委員會(huì)的目的
對(duì)工程推行基準(zhǔn)案件的會(huì)計(jì)處理的適當(dāng)性及其他本公司委托第三方委員會(huì)的事項(xiàng)進(jìn)行調(diào)查的同時(shí)，如判斷作為該調(diào)查對(duì)象的會(huì)計(jì)處理缺乏適當(dāng)性的，查明發(fā)生原因并提議防止類似事件再度發(fā)生的措施。
特別調(diào)查委員會(huì)以5月中為目標(biāo)，計(jì)劃向第三方委員會(huì)報(bào)告工程推行基準(zhǔn)案件的調(diào)查經(jīng)過，并在移交證據(jù)資料后解散。第三方委員會(huì)就工程推行基準(zhǔn)案件在查證特別調(diào)查委員會(huì)的調(diào)查經(jīng)過的基礎(chǔ)上進(jìn)行活用，根據(jù)需要進(jìn)行獨(dú)立調(diào)查，并匯總第三方委員會(huì)的調(diào)查結(jié)果。
2. 第三方委員會(huì)的構(gòu)成
第三方委員會(huì)的委員的構(gòu)成如下。
| 委員長 | 律師 | 上田 廣一 （原東京高等檢察廳檢察長） |
| 委員 | 律師 | 松井 秀樹 （丸之內(nèi)綜合法律事務(wù)所 共同代表律師） |
| 委員 | 注冊會(huì)計(jì)師 | 伊藤 大義 （原日本注冊會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)副會(huì)長） |
| 委員 | 注冊會(huì)計(jì)師 | 山田 和保 |
第三方會(huì)員會(huì)按照日本律師聯(lián)合會(huì)制定的《企業(yè)等不祥事件第三方委員會(huì)指引》設(shè)置并運(yùn)作。
松井秀樹委員擔(dān)任共同代表的丸之內(nèi)綜合法律事務(wù)所的其他律師曾在2006年終結(jié)的訴訟中擔(dān)任過本公司的訴訟代理人。另外，該事務(wù)所于2009年與本公司合并結(jié)算的子公司（本公子的曾孫公司）原子燃料工業(yè)株式會(huì)社簽訂了顧問合同，在松井秀樹氏就任委員之際該顧問合同已經(jīng)解約。山田和保委員至2014年為止就職的Deloitte Touche Tohmatsu LLC及其集團(tuán)公司與本公司集團(tuán)之間存在一定的交易關(guān)系（不含審計(jì)業(yè)務(wù)），但山田和保委員本人已經(jīng)從該法人退休。
第三方委員會(huì)及本公司判斷，上述委員與本公司集團(tuán)之間的關(guān)系不會(huì)成為妨礙第三方委員會(huì)的獨(dú)立性·中立性的主要因素。
另外，第三方委員會(huì)起用丸之內(nèi)綜合法律事務(wù)所及Deloitte Tohmatsu Financial Advisory LLC為調(diào)查輔助人‘。
3. 第三方委員會(huì)設(shè)置的經(jīng)過
根據(jù)截止至目前的特別調(diào)查委員會(huì)的調(diào)查，工程推行基準(zhǔn)案件的不適當(dāng)?shù)臅?huì)計(jì)處理的發(fā)生原因之一是本公司的預(yù)算達(dá)成目標(biāo)設(shè)定過高，此外還有對(duì)于新興領(lǐng)域的案件的相關(guān)會(huì)計(jì)估價(jià)的判斷問題上，財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制未能完全發(fā)揮功能等原因。調(diào)查過程中，除工程推行基準(zhǔn)案件之外，發(fā)現(xiàn)還有其他需要更進(jìn)一步調(diào)查的事項(xiàng)。
因此，本公司判斷，對(duì)于工程推行基準(zhǔn)案件之外的會(huì)計(jì)處理也應(yīng)在全公司范圍內(nèi)全方位的進(jìn)行調(diào)查，包括至今為止作為調(diào)查對(duì)象的電力System社、社會(huì)Infra System社及Community·Solution社的三家公司內(nèi)部事業(yè)部門以外的事業(yè)部門以及合并結(jié)算范圍內(nèi)的子公司。判斷需要進(jìn)行調(diào)查的事項(xiàng)為，損失準(zhǔn)備金計(jì)入的時(shí)期及金額的妥當(dāng)性、經(jīng)費(fèi)計(jì)入時(shí)期的妥當(dāng)性、庫存評(píng)價(jià)的妥當(dāng)性等。
除特別調(diào)查委員會(huì)至今調(diào)查的工程推行基準(zhǔn)案件相關(guān)的會(huì)計(jì)處理之外，計(jì)劃委托第三方委員會(huì)根據(jù)需要調(diào)查本公司委托的事項(xiàng)。
4. 今后的計(jì)劃
如5月13日公布的信息，在電力System社、社會(huì)Infra System社及Community·Solution社的三家公司內(nèi)部事業(yè)部門，就本公司（單獨(dú)）的一部分基礎(chǔ)設(shè)施相關(guān)的工程推行基準(zhǔn)案件，基于特別調(diào)查委員會(huì)目前為止進(jìn)行的調(diào)查，目前預(yù)計(jì)的工程成本總額的過少估價(jià)及相關(guān)的工程損失（準(zhǔn)備金）計(jì)入時(shí)期有關(guān)的過往年度需要修正的金額(特別調(diào)查委員會(huì)目前為止的調(diào)查中,發(fā)現(xiàn)共9件工程案件中存在工程成本總額的過少估計(jì)。該工程案件中工程成本總額適當(dāng)估計(jì)的金額超過各工程案件的合同金額的部分的合計(jì)金額,為目前需要修正的金額。)為， 2011年度至2013年度的累計(jì)營業(yè)損益基礎(chǔ)上減少500億日元以上（電力System社4件，約60億日元；社會(huì)Infra System社4件，約300億日元；Community·Solution社1件，約140億日元）。但該預(yù)計(jì)僅為基于目前調(diào)查結(jié)果而得的預(yù)計(jì)，第三方委員會(huì)有可能做出不同的判斷。另外，目前尚不明確是否會(huì)因除此之外的事項(xiàng)有必要進(jìn)一步修正過往年度的財(cái)政年度決算，以及需要修正的情況下的需要修正額的規(guī)模。另外，今后發(fā)現(xiàn)金額上的影響時(shí)，會(huì)立即公布。
第三方委員會(huì)的具體調(diào)查范圍及調(diào)查期間，在作出決定后另行公布。調(diào)查結(jié)束后，立即公布第三方委員會(huì)的調(diào)查結(jié)果。本公司計(jì)劃在第三方委員會(huì)的調(diào)查結(jié)束后，修正決算并盡快公布決算。在調(diào)查過程中，若存在需要公布的事項(xiàng)，將會(huì)立即公布。
本公司及本公司集團(tuán)下的各公司，將全面協(xié)助第三方委員會(huì)進(jìn)行調(diào)查。對(duì)各位股東、投資人以及相關(guān)人士帶來的不便與不安表示由衷的歉意。公司正全力進(jìn)行信賴度的恢復(fù)工作，從今以后也請多多關(guān)照。
以上
(參考)第三方委員會(huì)的履歷
| 上田 廣一 （律師） | |
| 1969年4月 | 任檢察官 |
| 1995年7月 | 東京地方檢察廳特別搜查部部長 |
| 2005年7月 | 最高檢察廳副檢察官 |
| 2006年6月 | 東京高等檢察廳檢察長 |
| 2006年12月 | 退休 |
| 2007年1月 | 律師注冊 |
| 松井 秀樹 （律師） | |
| 1987年4月 | 律師注冊 |
| 1987年4月 | 丸之內(nèi)綜合法律事務(wù)所 入所 |
| 2011年9月 | 丸之內(nèi)綜合法律事務(wù)所 共同代表律師 |
| 伊藤 大義 （注冊會(huì)計(jì)師） | |
| 1973年5月 | 注冊會(huì)計(jì)師注冊 |
| 1989年2月 | MISUZU Audit Corporation社員 |
| 2004年7月 | 日本注冊會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)副會(huì)長(截至2007年6月) |
| 2007年7月 | 同法人退休 |
| 2009年4月 | 早稻田大學(xué)大學(xué)院會(huì)計(jì)研究科教授(截至2013年3月) |
| 2012年1月 | 日本注冊會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)紀(jì)律審查會(huì)會(huì)長(現(xiàn)任) |
| 山田 和保 （注冊會(huì)計(jì)師） | |
| 1976年10月 | 注冊會(huì)計(jì)師注冊 |
| 1986年5月 | 就任等松·青木監(jiān)察法人（現(xiàn)Deloitte Touche Tohmatsu LLC）社員 |
| 2010年10月 | 就任同法人Reputation Risk本部長、經(jīng)營會(huì)議成員 |
| 2014年6月 | 同法人退休 |
